Accumulate More In A 529 Plan Vs A Taxable Account

¿Cúales Son Las Ventajas de un Plan 529 Para Ahorros Para Educación Universitaria?

El aplazamiento de impuestos puede tener un efecto dramático en el crecimiento de una inversión. Con un Plan de ahorro universitario 529 patrocinado por el estado, sus contribuciones pueden aumentar con impuestos diferidos (algunos estados permiten que las contribuciones sean total o parcialmente deducibles) y distribuidas libres de impuestos, siempre y cuando las distribuciones se utilicen para gastos de educación calificados, como matrícula, cuotas, alojamiento y comida en instituciones de educación superior.

No hay límite para las contribuciones, pero algunos estados tienden a limitar las contribuciones una vez que los activos del plan han alcanzado un máximo definido (generalmente $ 230,000 - $ 500,000). En una elección especial, puede hacer contribuciones de hasta $ 70,000 por beneficiario en un solo año sin activar un impuesto federal sobre donaciones al acelerar las contribuciones (donaciones) por valor de cinco años a partir de 2020. Las parejas casadas pueden contribuir $ 140,000 por beneficiario en una sola año.*

Los activos son administrados profesionalmente por administradores de fondos seleccionados por el estado. Los participantes pueden elegir entre dos y casi 30 inversiones de tipo fondo mutuo. El control de la cuenta permanece en el contribuyente independientemente de la edad del beneficiario.

* Una donación de $ 70,000 se considera una donación acelerada durante cinco años. Cualquier otra donación al mismo beneficiario por parte del contribuyente dentro de los cinco años puede resultar en una obligación tributaria federal sobre donaciones. Si el contribuyente muere dentro del período de cinco años, una parte prorrateada de la contribución puede incluirse en su patrimonio imponible a los efectos del impuesto federal al patrimonio.